Об утверждении условий эмиссии и обращения государственных облигаций Калининградской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

3. ПОРЯДОК РАСЧЕТА ДОХОДА ПО ОБЛИГАЦИЯМ

33. Доходом по Облигациям являются фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой покупки Облигаций.

34. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера купонной ставки.

В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии конкретного способа размещения Облигаций порядок определения купонных ставок по всем купонным периодам устанавливается Эмитентом в Решении об эмиссии или купонная ставка по первому купонному периоду определяется на Конкурсе, проводимом у Организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании адресных заявок, полученных от участников размещения.

Величина купонного дохода в рублях по одной облигации рассчитывается по формуле:

где Ci - величина купонного дохода на i-й купонный период, в рублях с точностью до копейки (округление производится по правилам математического округления);

C,j - ставка купонного дохода на i-й купонный период, в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой;

Kj - количество дней в i-м купонном периоде в соответствии с Решением об эмиссии выпуска;

N - непогашенная часть номинальной стоимости Облигаций, в рублях.

35. При обращении Облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска Облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

Величина накопленного купонного дохода на текущую дату рассчитывается по формуле:

где НКДt - накопленный купонный доход в i-м купонном периоде на текущую дату, в рублях с точностью до копейки (округление производится по правилам математического округления);

Т - текущая дата;

Т(i-1) - дата начала i-го купонного периода (для первого купонного периода Т(i-1) - дата начала размещения).